국내 상장 미국 ETF 세금 한 번에 정리

국내 상장 미국 ETF 세금 한 번에 정리 (초보자용)

 

 

 

 

국내 증권사에서 쉽게 살 수 있는 미국 ETF. S&P500, 나스닥100, 미국배당 ETF 많이들 투자하시죠.

그런데 막상 투자하려고 하면 제일 헷갈리는 게 이겁니다.

“국내 상장 미국 ETF 세금은 언제, 얼마나 내나요?”

이 글 하나로 국내 상장 미국 ETF 세금 구조를 한 번에 정리해 드릴게요.

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✅ 결론부터 한 줄 요약

국내 상장 미국 ETF는 매매차익은 양도소득세, 배당은 배당소득세로 과세되며 ISA 계좌에서는 크게 절세됩니다.

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1️⃣ 국내 상장 미국 ETF란?

• 한국 증시에 상장된 ETF
• 미국 지수를 추종하지만 국내 ETF로 분류

대표 예시

• TIGER 미국S&P500
• KODEX 미국나스닥100
• TIGER 미국배당성장

👉 해외주식 ETF가 아니라 국내 금융상품입니다.

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2️⃣ 매매차익 세금부터 정리

✔ 일반 증권계좌 기준

• 매매차익 → 양도소득세 22% (지방세 포함)
• 연 250만원 기본공제

📌 예시

• 연 매매차익: 400만원
• 기본공제: 250만원
• 과세 대상: 150만원

➡ 세금: 약 33만원

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3️⃣ 배당금에는 어떤 세금이 붙을까?

국내 상장 미국 ETF의 배당은

배당소득세 15.4%

• 배당 받을 때 자동 원천징수
• 따로 신고할 필요 없음

📌 주의

• 배당금은 250만원 공제 대상 아님
• 금융소득 종합과세 대상에 포함 가능

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4️⃣ 해외 ETF와 헷갈리면 안 되는 포인트

구분국내 상장 미국 ETF해외 ETF

거래소	한국	미국
매매차익	양도세 22%	양도세 22%
기본공제	250만원	250만원
배당세	15.4%	미국 원천징수

👉 세율은 비슷하지만 과세 구조가 다릅니다.

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5️⃣ ISA 계좌에서 사면 세금은?

✔ ISA 계좌 활용 시

• 매매차익 + 배당금 전부 합산
• 비과세 한도
  • 일반형: 200만원
  • 서민형: 400만원

비과세 초과분만 ➡ 9.9% 분리과세

📌 일반 계좌 대비 체감 차이 큼

 

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6️⃣ 실제 예시로 비교해 볼게요

📌 일반 계좌

• 수익 300만원 ➡ 기본공제 후 세금 발생

📌 ISA 계좌

• 수익 300만원
• 비과세 한도 200만원 ➡ 과세 대상 100만원 ➡ 세금 약 9만9천원

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7️⃣ 국내 상장 미국 ETF 세금 관련 질문

Q. 단기 매매하면 불리한가요?

⭕ 세금 구조상 단기 매매는 불리합니다.

Q. 건강보험료 영향 있나요?

➡ 일반 계좌는 영향 가능 ➡ ISA는 영향 거의 없음

Q. 세금 신고는 직접 하나요?

❌ 증권사에서 자동 처리됩니다.

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🔚 마무리 정리

• 국내 상장 미국 ETF도 세금 구조 중요
• 장기 투자 + ISA 조합이 가장 유리
• 배당 많은 ETF일수록 계좌 선택이 핵심

👉 세금만 제대로 알아도 수익률이 달라집니다.