ISA 계좌 세금 한 번에 정리 (초보자용)

ISA 계좌 세금 한 번에 정리 (초보자용)

 

 

 

 

ISA(개인종합자산관리계좌)는 세금 혜택 때문에 가입하는 계좌입니다. 그런데 막상 투자하다 보면

“세금은 언제 내지?”, “손실 나면 어떻게 돼?”, “배당금도 과세야?” 이런 질문이 계속 생기죠.

이 글 하나로 ISA 계좌 세금 구조를 깔끔하게 정리해 드릴게요.

---

✅ 결론부터 한 줄 요약

ISA 계좌 안에서 발생한 수익은 전부 합산해서 비과세 한도까지 면세, 초과분만 9.9% 분리과세입니다.

---

1️⃣ ISA 계좌 세금 구조 핵심

ISA는 일반 계좌와 세금 계산 방식이 다릅니다.

✔ 기본 구조

• 계좌 안의 모든 수익을 합산
  • 주식 매매차익
  • ETF 매매차익
  • 배당금·이자
• 그 합산 수익에서 비과세 한도 차감
• 남은 금액만 저율 분리과세

👉 중간에 거래할 때는 세금 안 냄 👉 만기 또는 해지 시 한 번만 정산

---

2️⃣ ISA 비과세 한도는 얼마?

구분비과세 한도

일반형 ISA	200만원
서민형·농어민형 ISA	400만원

📌 이 한도까지는 세금 0원입니다.

---

3️⃣ 비과세 초과하면 세금은?

비과세 한도를 넘은 수익에 대해서만

9.9% 분리과세 (소득세 9% + 지방세 0.9%)

✔ 종합소득에 합산 ❌ ✔ 금융소득 종합과세 영향 ❌

👉 금융소득 많으신 분들에게 ISA가 특히 유리한 이유입니다.

---

4️⃣ 실제 예시로 보면 이해가 쉬워요

📌 예시 ① 수익이 비과세 한도 이하인 경우

• ISA 계좌 전체 수익: 180만원
• 비과세 한도: 200만원

➡ 내야 할 세금: 0원

---

📌 예시 ② 비과세 한도를 넘은 경우

• ISA 계좌 전체 수익: 350만원
• 비과세 한도: 200만원
• 과세 대상: 150만원

➡ 세금: 150만원 × 9.9% = 약 14만8천원

---

5️⃣ 손실이 나면 세금은 어떻게 될까?

이게 ISA의 진짜 장점입니다.

• A 종목 +300만원
• B 종목 -200만원

👉 계좌 전체 수익: +100만원 👉 비과세 한도 이내 → 세금 0원

📌 일반 계좌라면?

• 이익 난 300만원에 대해 세금 발생

➡ ISA는 손익통산이 자동으로 됩니다.

---

6️⃣ 배당금도 세금 안 내나요?

• ISA 계좌 안에서 받은 배당금·이자도 전부 합산
• 비과세 한도 내라면 배당소득세도 면제

👉 일반 계좌에서 15.4% 떼이는 배당세를 👉 ISA에서는 안 낼 수도 있음

---

7️⃣ ISA 세금 관련 자주 묻는 질문

Q. 중간에 매도하면 세금 내나요?

❌ 아닙니다. 계좌 해지 또는 만기 때 한 번만 정산합니다.

Q. ISA에서 해외주식 직접 투자도 되나요?

❌ 불가합니다. ✔ 국내 상장 ETF를 통해서만 가능합니다.

Q. ISA 수익은 건강보험료에 영향 있나요?

➡ 분리과세라 영향 거의 없음 (고소득자일수록 장점)

---

8️⃣ 이런 분들께 ISA 계좌 추천

✔ 금융소득 종합과세 걱정되는 분 ✔ 배당·ETF 장기 투자자 ✔ 세금 신경 쓰기 싫은 투자 초보자

---

🔚 마무리 정리

• ISA는 계좌 안에서 세금 걱정 없이 투자
• 손익통산 + 비과세 + 저율 분리과세
• 장기 투자할수록 유리한 구조

👉 처음 투자 시작하는 계좌로 ISA만큼 좋은 선택은 드뭅니다.

 

 

 

✔ 함께 보면 좋은 글 ⬇️

ISA 계좌 혜택·세금 장점 완벽정리-초보자도 이해하는 절세 가이드 (2025 최신)