연말정산 투자 세액공제 대상 정리

연말정산 투자 세액공제 대상 정리

 

 

 

 

1️⃣ 연금저축 세액공제 (가장 중요)

연말정산 투자 세액공제의 핵심은
연금저축입니다.

✔ 대상 상품

• 연금저축펀드
• 연금저축보험
• 연금저축신탁

✔ 세액공제 한도

• 연 400만 원까지
• IRP 포함 시 최대 700만 원

✔ 세액공제율

• 총급여 5,500만 원 이하: 15%
• 초과 시: 12%

👉 최대 세액공제액

• 400만 원 × 15% = 60만 원

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2️⃣ IRP(개인형 퇴직연금) 세액공제

IRP는
직장인, 자영업자 모두 활용 가능한 강력한 절세 상품입니다.

✔ 세액공제 한도

• 연금저축 + IRP 합산
• 최대 700만 원

✔ 특징

• 연금저축 한도 초과분 보완 가능
• 노후 대비 + 절세 동시에 가능

📌 단, 중도해지 시 세금 추징 주의

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3️⃣ ISA 계좌 (세액공제는 아님)

ISA는 많이 헷갈리지만
👉 세액공제 상품은 아닙니다.

✔ ISA 혜택

• 수익에 대해 비과세 또는 분리과세
• 금융소득 종합과세 관리에 유리

❌ 연말정산 세액공제 ❌

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4️⃣ 주식·ETF 투자

국내 주식

• 매매차익: 비과세
• 배당금: 배당소득세 15.4%

👉 연말정산 세액공제 없음

해외 주식

• 매매차익: 양도소득세 대상
• 연말정산 세액공제 ❌

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5️⃣ 펀드 투자

일반 펀드 투자 역시
👉 연말정산 세액공제 대상 아님

단,

• 연금저축펀드
• IRP 계좌 내 펀드
  👉 이 경우는 세액공제 가능

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연말정산 투자 세액공제 한눈에 정리

✔ 세액공제 가능

• 연금저축
• IRP

✔ 세액공제 불가

• 주식
• ETF
• 일반 펀드
• ISA

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연말정산 투자 세액공제 전략 팁

• 연말에 몰아서 납입해도 공제 가능
• 소득이 있는 해에 최대한 활용
• 무리한 납입은 피하기
• 중도해지 시 불이익 반드시 확인

👉 절세 목적 + 장기 투자 목적이 맞아야 합니다.

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정리하면

✔ 연말정산 투자 세액공제의 핵심은 연금저축과 IRP
✔ 최대 700만 원 한도
✔ 세액공제로 실질 환급 효과 큼
✔ 주식·ETF·ISA는 세액공제 대상 아님

연말정산은
수익보다 세금을 먼저 챙기는 싸움입니다.
투자 전, 꼭 절세 구조부터 확인해보세요.