ETF 세금계산방법, 이것만 알면 헷갈릴 일 없습니다

ETF 세금계산방법, 이것만 알면 헷갈릴 일 없습니다

 

 

 

 

 

ETF에 투자하면 수익은 나는데,
막상 세금 이야기가 나오면 다들 여기서 멈춥니다.

• “국내 ETF랑 해외 ETF 세금이 다르다던데?”
• “매도할 때마다 세금 내는 거야?”
• “배당금도 세금 떼는 거 맞지?”

오늘은 ETF 세금계산방법을
국내 ETF / 해외 ETF 나눠서 아주 쉽게 정리해드릴게요.

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ETF 세금, 먼저 큰 그림부터

ETF 세금은 딱 이 2가지만 보면 됩니다.

1️⃣ 매매차익 세금
2️⃣ 분배금(배당) 세금

👉 그리고 이 둘은 국내 ETF와 해외 ETF가 완전히 다릅니다.

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국내 ETF 세금계산방법

✔ 매매차익 세금

• 비과세
• 주식처럼 사고팔아도 양도소득세 없음

👉 수익이 1,000만 원 나도 세금 0원

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✔ 분배금(배당) 세금

• 배당소득세 15.4% 원천징수
• (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)

예시

• 분배금 100만 원 →
• 세금 15만 4천 원 자동 차감
• 실제 수령액 84만 6천 원

👉 따로 신고할 필요 없음

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❗ 국내 ETF 주의할 점

• 채권형 ETF, 파생 ETF는 과세 방식이 다를 수 있음
• 일부 ETF는 매매차익에 배당세가 포함되어 과세되는 구조

👉 “국내 ETF = 무조건 비과세”는 아님

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해외 ETF 세금계산방법

해외 ETF는 구조가 조금 더 복잡합니다.

✔ 매매차익 세금

• 양도소득세 22%
• (소득세 20% + 지방소득세 2%)
• 연 250만 원 기본공제 적용

계산 예시

• 매매차익 1,000만 원
• 기본공제 250만 원 차감 → 750만 원
• 세금 22% → 165만 원

👉 다음 해 5월, 직접 신고 필수

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✔ 분배금(배당) 세금

• 미국 ETF 기준
• 배당소득세 15% 원천징수

예시

• 배당금 100만 원
• 세금 15만 원 차감
• 실제 수령액 85만 원

👉 이미 세금 떼고 들어오므로 추가 납부는 거의 없음

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ETF 세금 계산 한눈에 비교

구분국내 ETF해외 ETF

매매차익	비과세	양도소득세 22%
기본공제	없음	연 250만 원
분배금	배당세 15.4%	배당세 15%
신고	필요 없음	5월 종합소득 신고

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ETF 세금 줄이는 방법은 없을까?

1️⃣ ISA 계좌 활용

• ETF 매매차익 비과세
• 분배금은 일부만 과세

👉 ETF 투자자 필수 계좌

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2️⃣ 연금저축·IRP 계좌

• ETF 수익에 세금 없음
• 연금 수령 시 저율 과세

👉 장기 투자에 특히 유리

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3️⃣ 수익 실현 시기 조절

• 해외 ETF는 250만 원 이하로 나눠 매도
• 세금 0원 가능

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ETF 세금계산, 결론 정리

✔ 국내 ETF는 세금 부담이 적다
✔ 해외 ETF는 양도소득세 계산 필수
✔ 계좌 선택에 따라 세금 차이 매우 큼
✔ ISA·연금계좌 활용이 핵심 전략

ETF 투자는 수익률도 중요하지만,
세금까지 계산해야 진짜 수익입니다.